Кредитный анализ: Сумма кредитного риска

Кредитный анализ - используется для проверки кредитоспособности заемщика и служит основой для оценки кредитного риска, связанного с предоставлением займа данной организации.

Сумма кредитного риска
На сумму кредитного риска, который несет банк, влияют следующие факторы:

• тип заемщика (кредиты субъектам государственного финансового сектора обычно рассматриваются как безрисковые),
• финансовое положение заемщика,
• сумма предоставленного кредита,
• назначение кредита (например, для текущего финансирования или инвестиционных проектов, как правило, более рискованных),
• срок кредитования,
• условия предоставления кредита (сумма и вид процентов , валюта кредита, график погашения капитала и процентов , сумма собственного взноса заемщика),
• вид и стоимость обеспечения, принятого банком.

При кредитовании банки имеют дело с различными группами заемщиков: предприятиями , домашними хозяйствами , субъектами государственного финансового сектора и другими банками. В зависимости от того, подает ли физическое или юридическое лицо заявку на кредит, кредитный анализ заемщика имеет свои особенности. В случае предоставления физических и потребительских кредитов им важнее качественный анализ, заключающийся в оценке индивидуальных характеристик заемщика, которые влияют на его готовность погасить обязательства перед банком. Что касается бизнес-кредитов, то экономический и финансовый аспект (количественный анализ) играет доминирующую роль в кредитном анализе.

Кредитный анализ хозяйствующих субъектов
Предприятия представляют собой очень разнородную группу заемщиков, поскольку они различаются по размеру капитала, виду и размеру деятельности (малые, средние, крупные и международные корпорации), сумме взятых кредитов и их назначению. Это существенно влияет на объем анализа, который не требуется детализировать в случае небольших займов, предоставленных малым предприятиям или физическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность . Однако в случае финансирования крупных предприятий целесообразно провести подробный анализ.

Основными факторами, влияющими на способность компании погашать обязательства перед банком, являются, среди прочего:

• стоимость активов ( активов ) компании и ее структура,
• структура капитала,
• структура пассивов (источники финансирования деятельности),
• текущие и прогнозируемые доходы и эксплуатационные расходы,
• конкурентоспособность ,
• эффективность и квалификация управления и квалификации остальной части экипажа,
• факторы из глобального, макроэкономического, регионального и отраслевого окружения, которые в настоящее время влияют и могут в будущем оказать существенное влияние на финансовое состояние предприятия.

На основании финансовой отчетности клиента и использования всего набора финансовых показателей оценивается, в какой степени финансовое состояние позволяет клиенту погасить кредит. Простейший кредитный анализ заключается в определении и оценке традиционных измеримых показателей, то есть ликвидности и прибыльности , а также неизмеримых показателей, например, возможностей продаж и перспектив развития. Существует еще понятие анализа инвестиционного профиля, которое широко применяется в инвестиционной компании QBF. В англо-американской банковской практике при оценке кредитоспособности учитываются пять критериев оценки кредитного риска (так называемый 5 C):

• Характер : характер, личность, квалификация заемщика;
• Потенциал : возможности, вытекающие из текущей ситуации (например, книги заказов) и будущих перспектив;
• Обеспечение : обеспечение погашения кредита;
• Капитал : собственный капитал;
• Состояние : условия, бизнес-ситуация в отрасли.